Korttimaksukulut esimerkein: kahvila, erikoisliike, kampaamo ja verkkokauppa

Korttimaksujen kulu riippuu eniten keskiostoksesta, maksujen määrästä, korttijakaumasta ja kiinteistä maksuista. Alla on neljä havainnollista esimerkkiä, joissa kulu lasketaan välivaiheineen: pienen ostoksen kahvila, suuren ostoksen erikoisliike, ajanvarauspohjainen kampaamo ja verkkokauppa. Esimerkeissä efektiivinen kuluprosentti vaihtelee noin 0,8 %:sta yli 2 %:iin, vaikka otsikkohinnat näyttävät samankaltaisilta. Kaikki hinnat ovat havainnollisia, eivät minkään palveluntarjoajan hintoja; vaihda tilalle omat lukusi kululaskurissa.

Esimerkki 1: kahvila, paljon pieniä ostoksia

Lähtötiedot: korttimyynti 14 000 €/kk, maksuja 2 000 kpl, keskiostos 7 €. Hinnoittelu kiinteä 1,2 % + 0,06 €/maksu, päätteen vuokra 25 €/kk, kassajärjestelmän maksuintegraatio 10 €/kk.

1. Prosenttipalkkio: 14 000 × 0,012 = 168 €
2. Tapahtumamaksut: 2 000 × 0,06 = 120 €
3. Kiinteät: 25 + 10 = 35 €
4. Yhteensä: 323 €/kk, vuodessa 3 876 €
5. Efektiivinen kulu: 323 ÷ 14 000 = 2,31 %

Tapahtumamaksu muodostaa yli kolmanneksen kulusta. Jos kahvila neuvottelisi hinnan 1,4 % ilman tapahtumamaksua, kulu olisi 196 + 35 = 231 €/kk eli 1,65 %. Pienten ostosten yrityksen kannattaa verrata erityisesti kiinteää maksua ja kuukausimaksumalleja, joista kerrotaan oppaassa hinnoittelumallit.

Esimerkki 2: erikoisliike, suuret ostokset

Lähtötiedot: korttimyynti 45 000 €/kk, maksuja 450 kpl, keskiostos 100 €. Korttijakauma: 85 % ETA-kuluttajakortit, 10 % yrityskortit, 5 % ulkomaiset kortit. Hinnoittelu interchange++: kuluttajakortit keskimäärin 0,6 %, yrityskortit 2,0 %, ulkomaiset 2,2 %, kuukausimaksu 20 €, päätteen vuokra 30 €/kk.

1. Kuluttajakortit: 38 250 × 0,006 = 229,50 €
2. Yrityskortit: 4 500 × 0,02 = 90,00 €
3. Ulkomaiset kortit: 2 250 × 0,022 = 49,50 €
4. Kiinteät: 20 + 30 = 50 €
5. Yhteensä: 419 €/kk, vuodessa 5 028 €
6. Efektiivinen kulu: 419 ÷ 45 000 = 0,93 %

Kiinteällä 1,3 %:lla sama myynti maksaisi 585 + 30 = 615 €/kk. Ero on noin 196 € kuukaudessa eli 2 352 € vuodessa. Toisaalta jos yrityskorttien osuus nousisi 30 %:iin, interchange++-kulu kasvaisi. Siirtohinnoista lisää oppaassa interchange-palkkio ja korttiyhtiöiden maksut.

Esimerkki 3: kampaamo, ennakkomaksut ja paikan päällä maksetut

Lähtötiedot: myynti 9 000 €/kk, josta 7 000 € paikan päällä kortilla (200 maksua) ja 2 000 € ajanvarauksen yhteydessä verkossa (80 maksua). Paikan päällä puhelin maksupäätteenä 1,5 % ilman kuukausimaksua; verkossa maksunvälittäjä 2,0 % + 0,20 € ja kuukausimaksu 15 €.

1. Paikan päällä: 7 000 × 0,015 = 105 €
2. Verkko, prosentti: 2 000 × 0,02 = 40 €
3. Verkko, tapahtumat: 80 × 0,20 = 16 €
4. Kuukausimaksu: 15 €
5. Yhteensä: 176 €/kk, vuodessa 2 112 €
6. Efektiivinen kulu: 176 ÷ 9 000 = 1,96 %

Verkkomaksujen efektiivinen kulu on (40 + 16 + 15) ÷ 2 000 = 3,55 %, koska kiinteä kuukausimaksu jakautuu pienelle myynnille. Jos ennakkomaksujen tarkoitus on vain estää peruuttamattomat käynnit, pienempi varausmaksu voi olla edullisempi kuin koko hinnan ennakkoveloitus. Lue verkkomaksamisen kulut.

Esimerkki 4: verkkokauppa, maksutapojen kirjo

Lähtötiedot: myynti 30 000 €/kk, 500 tilausta, keskiostos 60 €. Maksutavat: kortit 50 %, verkkopankki 25 %, mobiilimaksu 15 %, lasku 10 %. Havainnolliset hinnat: kortit 1,6 % + 0,15 €, verkkopankki 0,35 € per maksu, mobiilimaksu 1,6 %, lasku 2,9 % + 0,50 €. Kuukausimaksu 30 €. Takaisinperintöjä 2 kpl × 20 €.

Efektiivinen kulu on 575,25 ÷ 30 000 = 1,92 %. Kalleimmat maksutavat suhteessa myyntiin ovat lasku (3,73 %) ja kortit (1,85 %), edullisin verkkopankki (0,58 %). Takaisinperintöjen kulu ei rajoitu maksuun, koska menetetty myynti tulee päälle; lue takaisinperinnät.

Mitä esimerkeistä oppii

• Pieni keskiostos: tapahtumakohtainen kiinteä maksu ratkaisee. Vertaa malleja, joissa sitä ei ole.
• Suuri keskiostos: prosentti ja korttijakauma ratkaisevat. Interchange++ on usein sopivin.
• Pieni verkkomyynti: kuukausimaksut nostavat efektiivistä prosenttia. Harkitse ratkaisua ilman kuukausimaksua.
• Verkkokauppa: maksutapojen järjestys ja valikoima vaikuttavat kuluun, mutta lainsäädäntö määrää, missä järjestyksessä maksutavat esitetään kuluttajalle.

Menetelmä tarjousten vertaamiseen on oppaassa sopivimman maksuratkaisun valinta, ja kuukausikulujen haarukan saat kuukausiarviolla.

Esimerkki 5: kausiyritys, jolla on kuukausimaksut

Lähtötiedot: kesäkioski myy toukokuusta syyskuuhun 12 000 €/kk (1 500 maksua) ja muina kuukausina ei lainkaan. Kaksi vaihtoehtoa: A on kuukausimaksumalli 49 €/kk ympäri vuoden ja 0,9 % myynnistä; B on 1,5 % ilman kuukausimaksua ja ostettu lukija 80 €.

1. A, myyntikuukaudet: 5 × (49 + 12 000 × 0,009) = 5 × 157 = 785 €
2. A, hiljaiset kuukaudet: 7 × 49 = 343 €
3. A yhteensä vuodessa: 1 128 €
4. B, myyntikuukaudet: 5 × 12 000 × 0,015 = 900 €
5. B, lukija ensimmäisenä vuonna: 80 €
6. B yhteensä ensimmäisenä vuonna: 980 €, seuraavina 900 €

Vuosimyynti on 60 000 €, joten A:n efektiivinen kulu on 1,88 % ja B:n 1,63 % ensimmäisenä vuonna. Jos A:n kuukausimaksun voisi keskeyttää talveksi, sen kulu olisi 785 € eli 1,31 %, ja A olisi edullisempi. Kausiyrityksen kannattaa siksi kysyä tarjouspyynnössä nimenomaan tauotuksesta. Kokeile vaihtoehtoja takaisinmaksulaskurilla, jos harkitset laitteen ostoa.

Usein kysyttyä

Miksi esimerkeissä ei ole oikeiden palveluntarjoajien hintoja?

Hinnat muuttuvat ja riippuvat neuvotteluista ja myynnistä. Havainnolliset luvut näyttävät rakenteen; oikeat hinnat saat tarjouksista.

Pitäisikö laskea alv:n kanssa vai ilman?

Korttipalkkiot ovat yleensä verottomia, joten niissä ei ole eroa. Päätteen vuokra ja lisenssit ovat verollisia; arvonlisäverovelvollinen laskee ne verottomina.

Kuinka tarkka efektiivisen prosentin pitää olla?

Kymmenyksen tarkkuus riittää vertailuun. Tärkeämpää on, että kaikki kuluerät ovat mukana.

Lähteet

• Finanssivalvonta – maksupalveluntarjoajien valvonta
• EUR-Lex – korttimaksuasetus (EU) 2015/751
• Verohallinto – arvonlisäverotus ja kirjanpito
• Suomen Pankki – maksutapojen käyttö